종합소득세 신고 방법

종합소득세란? 누구에게 해당되나요?

종합소득세란 개인이 1년 동안 얻은 모든 종합소득(사업소득, 이자, 배당, 근로, 연금, 기타소득 등)을 합산해 부과하는 세금입니다.

종합소득세 신고 대상자

• 개인사업자 (일반/간이)
• 프리랜서, 유튜버, 블로거 등 수익 발생자
• 부업 또는 투잡 수익 있는 직장인
• 부동산 임대소득이 있는 사람

💡 중요 포인트: 직장인도 연말정산 외에 추가 소득이 있다면 종합소득세 대상이 될 수 있습니다!

종합소득세 신고 일정 및 방법

신고 기간

• 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 국세청 홈택스 또는 세무대리인 통해 신고

신고 방법 (홈택스 전자신고 기준)

1. 홈택스 접속 → ‘종합소득세 신고’ 클릭
2. 기본 정보 확인 및 소득 내역 입력
3. 공제 항목 선택 → 계산 → 신고서 제출
4. 납부는 가상계좌, 카드, 간편결제 가능

종합소득세 세율표 (2025년 기준)

과세표준 (원)	세율
0 ~ 14,000,000	6%
14,000,001 ~ 50,000,000	15%
50,000,001 ~ 88,000,000	24%
88,000,001 ~ 150,000,000	35%
150,000,001 ~ 300,000,000	38%
300,000,001 ~ 500,000,000	40%
500,000,001 이상	45%

절세를 위한 핵심 꿀팁 3가지

1. 경비 최대한 반영하기

영수증, 세금계산서 등 정당한 경비 인정자료 확보
공동사업자라면 분배비율 조정도 고려하세요.

2. 세액공제 항목 챙기기

의료비, 교육비, 기부금, 국민연금 등 공제 가능
홈택스 전자신고 시 자동 반영되니 꼭 체크!

3. 세무사 상담 활용

세무대행을 통해 누락 없이 신고 가능
일정 소득 이상일 경우 오히려 비용 대비 절세 효과↑

📌 참고: 종합소득세 세무대행은 평균 15~25만 원 선에서 진행됩니다.

종합소득세 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 부업으로 블로그 수익이 생겼는데 신고해야 하나요?
→ 네, 1년 수익이 100만 원 이상이라면 신고 대상입니다.

Q. 5월 말까지 신고 못하면 어떻게 되나요?
→ 신고 불이행 시 가산세가 부과되며, 미납은 최대 20% 페널티가 발생합니다.

Q. 홈택스로 신고하다가 잘 모르겠으면?
→ 신고 중단 후 세무사 연결 가능한 서비스도 있습니다.

지금 바로 할 수 있는 행동

• ✅ 홈택스 접속 후 소득금액 확인
• ✅ 올해 지출자료(영수증, 카드내역 등) 정리
• ✅ 세무대행 필요 시, 무료 상담 신청하기